Escritura de ampliación de capital con creación de acciones privilegiadas en junta convocada

Autor:Manuel Faus
Cargo del Autor:Notario
RESUMEN

Modelo general de escritura por la cual se amplia capital y se modifican los estatutos de una Sociedad Anónima creando acciones privilegiadas. Acuerdo de Junta general Convocada.

 
EXTRACTO GRATUITO

Contenido
  • 1 Nota
  • 2 Modelo de Escritura
  • 3 Comentario
    • 3.1 Novedad
    • 3.2 Reglas generales del aumento de capital en una S.A.
    • 3.3 Especialidad de aportación dineraria
    • 3.4 Acciones privilegiadas
      • 3.4.1 Clases de acciones: Norma general
      • 3.4.2 Las acciones privilegiadas
    • 3.5 Regla especial del aumento de capital con aportación dineraria y parte con aportación no dineraria
    • 3.6 Textos legales a tener en cuenta
    • 3.7 Nota fiscal ampliación
    • 3.8 ADVERTENCIA
  • 4 Jurisprudencia citada
  • 5 Legislación citada
Nota

Versión actualizada teniendo en cuenta la Ley de Sociedades de Capital y, en su caso, las modificaciones de esta Ley por leyes posteriores. Puede consultarse el tema Modificaciones de la LSC por leyes posteriores

Procede destacar como más recientes:

  • La Ley 11/2018, de 28 de diciembre por la que se modifica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, en materia de información no financiera y diversidad., que ha modificado los siguientes artículos de la LSC:

El artículo 62, el artículo 253, el artículo 262, el artículo 276, el artículo 279, el artículo 348.bis, el artículo 514, el artículo 529 bis, el artículo 529 ter, y el artículo 540.

Observación previa: en las sociedades Anónimas de gran volumen los acuerdos de aumento de capital no se adoptan, en general, en Junta Universal

Dado el principio de preferencia que todo socio tiene para concurrir a la Ampliación de Capital ésta normalmente vendrá en dos fases: a) la del acuerdo de ampliación (sea o no con prima), sea o no creando acciones privilegiadas y con la pertinente delegación al órgano de Administración, plazo y condiciones, etc., disponiendo el socio del plazo mínimo de un mes para concurrir a la ampliación (art. 305 de la LSC, antes art. 158 de la LSA.) y b) la ejecución del acuerdo por el órgano de administración (para este caso, me remito al formulario Escritura de ampliación de capital de S.A. con base a delegación en el órgano de administración (capital autorizado). .

Nada, sin embargo, impide que en la Junta convocada asistan todos los socios y todos renuncien a su derecho de preferencia o hagan uso de él y den su conformidad a los acuerdos. Este es el supuesto de este Formulario EN EL CUAL HAY UNA AMPLIACIÓN CON PRIMA y LA CREACION DE ACCIONES PRIVILEGIADAS.

Naturalmente también cabrá hacer uso de lo dispuesto en el (art. 308 de la LSC (antes art. 159 de la LSA) suprimir el derecho de preferencia de los socios y en tal caso, en la convocatoria, anunciar el pertinente informe de la administración más la valoración pertinente en las términos que regula el mencionado artículo y entonces la Junta podrá ser convocada y que no asistan todos los socios.

Modelo de Escritura

NUMERO *.

En *, a *.

ANTE MI, *, Notario del Ilustre Colegio de *, con residencia en *,

COMPARECE:

DON *, mayor de edad, *(profesión o actividad), vecino de *, con domicilio en *. Exhibe D.N.I. *.

Interviene en nombre y representación de la compañía mercantil * S.A. , con domicilio en *; constituida, por tiempo indefinido, en escritura otorgada ante el Notario de *, el día *. Inscrita en el Registro Mercantil de * al tomo *, hoja *, inscripción *. C.I.F. A-*.

He tenido a la vista copia auténtica de la documentación fehaciente antes citada, de la que se conservará copia en la Notaría; de dicha documentación resulta el domicilio expresado y que el objeto de la sociedad es el siguiente: *. (Procede transcribir el artículo pertinente de los estatutos).

A los efectos de lo dispuesto en la Ley 14/2013, de 27 de septiembre, de apoyo a los emprendedores y su internacionalización se hace constar que a la actividad principal que constituye el objeto social le corresponde el número * (deberán indicarse los números de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas.)

Ratifica el compareciente que los datos identificativos de la sociedad que representa son los antes indicados y, en especial, asevera que no han variado ni el objeto social ni el domicilio social de su representada.

Sus facultades resultan:

1.- De su cargo de Administrador único de la sociedad, (o administrador solidario, mancomunados, Secretario del Consejo de Administración o consejero especialmente facultado) nombrado, por el plazo de CINCO (o SEIS AÑOS) en la escritura de constitución, (o de nombramiento de cargos del día * ante el Notario de *, Don *), cargo que asevera vigente. (O por su condición de apoderado especialmente facultado para elevar a públicos acuerdos sociales.)

Así resulta de la copia auténtica que tengo a la vista y que causó la inscripción *ª en el Registro Mercantil.

Y 2.- De los acuerdos de la Junta General Extraordinaria, debidamente convocada, que bajo la presidencia de Don * y actuando de Secretario Don *, se celebró en el domicilio social, el día *, según Certificación, que incorporo a esta matriz, expedida por el Administrador único, (o expedida por el Administrador solidario, dos mancomunados, el Secretario del Consejo de Administración, con el Visto Bueno del Presidente, etc.), cuya firma/s legitimo.

En la mencionada Certificación consta el texto literal de la convocatoria, (si hay Consejo de Administración: que fue acordado por el Consejo de Administración en sesión de *) y que los acuerdos fueron aprobados por unanimidad (o indicar la mayoría) y adoptados en votación separada tal como ordena el art. 197 bis de la Ley de Sociedades de capital.

Manifiesta Don * que sus facultades para este acto no le han sido revocadas, restringidas ni limitadas y que se hallan en íntegra vigencia y yo, el Notario, estimo suficientes para elevar a públicos acuerdos sociales y, por tanto, todos los acuerdos a que se referirá esta Escritura (ampliación de capital y la pertinente modificación estatutaria).

Le identifico por su expresado Documento nacional de Identidad y tiene, a mi juicio, según interviene, capacidad legal y legitimación para otorgar esta escritura de MODIFICACIÓN DE ESTATUTOS y DICE:

1.- Que por el órgano de administración se convocó Junta General Extraordinaria (art. 176 de la LSC al menos un mes antes de la fecha fijada para su celebración) a celebrar en el domicilio social el día *, en primera convocatoria y el siguiente día a la misma hora, en segunda convocatoria.

2.- La convocatoria se publicó: el día * en el Boletín Oficial del Registro Mercantil y en el Diario * el día * (Atención al sistema concreto previsto en los estatutos, aplicando el art. 173 de la LSC teniendo en cuenta, en su caso, la redacción de dicho art. dada por la «Ley 1/2012, de 22 de junio, de simplificación de las obligaciones de información y documentación de fusiones y escisiones de sociedades de capital»).

(En caso de publicación en la web se dirá, además de cualquier otro anuncio que en su caso estuviere previsto: La convocatoria se publicó el día * en la página web de la sociedad y dicho anuncio ha continuado publicado en la web de la sociedad desde la fecha de aquella hasta el día de celebración de la Junta).

3.- El texto de la convocatoria fue el siguiente: (Ejemplo: JUNTA EXTRAORDINARIA: Se convoca a los accionistas de la Sociedad * S.A. a la Junta General Extraordinaria a celebrar en el domicilio social el día *, a las * horas y en primera convocatoria y, en su caso, al siguiente día y a la misma hora en segunda convocatoria. El orden del día es el siguiente: 1.- Ampliación de capital con una prima de emisión de * Euros y, en su caso, delegación en el órgano de administración para su ejecución en la forma legal y creación de acciones privilegiadas. 2.- Modificar el Art. * y * de los Estatutos sociales 3.- Dar nueva redacción al Art. * de los estatutos sociales.-) 4. Delegación de facultades. Los socios tienen derecho a examinar en el domicilio social el texto íntegro de la modificación y del informe sobre la misma y de pedir la entrega o envío gratuito de dichos documentos.)

(A contar del dos de octubre de 2.011, y para toda sociedad de capital, la nueva redacción del art. 174 de la LSC dice que la convocatoria expresará «el cargo de la persona o personas que realicen la convocatoria»).

Por tanto, estuvo a disposición de los socios, desde la convocatoria y en el domicilio social el informe y propuesta concreta de modificación, con advertencia del derecho a su entrega o envío gratuito.

4.- La Junta General se celebró en PRIMERA convocatoria, (indicar, en su caso, en segunda) con asistencia de todos los socios, pasando a tener el carácter de Universal (en caso contrario la Junta adoptará el pertinente acuerdo, pero deberá iniciarse el proceso de oferta a los que ya son socios, para hacer uso de su derecho de preferente adquisición; para tal supuesto me remito, como ya se ha dicho al formulario Escritura de ampliación de capital de S.A. con base a delegación en el órgano de administración (capital autorizado). y al que se añadirá lo procedente si se trata de acciones privilegiadas.

5.- Que se emitió por el órgano de Administración (o por los autores de la propuesta) el preceptivo Informe, justificando la ampliación pretendida, que lleva fecha *, informe que se une a esta matriz.

6.- Que la propuesta concreta fue la siguiente: (ejemplo: «Ampliar el capital en la cantidad de * Euros, mediante la creación de * acciones privilegiadas...... y con una prima de emisión de * Euros por acción, creando dos series de acciones y con la consiguiente modificación de los estatutos sociales, que quedarán con la redacción siguiente: Art. *.....».

7.- Cumplidos los requisitos legales, DICE:

A.- Declara que todas las acciones anteriormente emitidas de esta Sociedad están totalmente desembolsadas.

B.- Que elevando a públicos los acuerdos de la referida Junta General de *, en representación de la Sociedad *, OTORGA:

PRIMERO.- Habida cuenta que las acciones anteriormente...

Para continuar leyendo

SOLICITA TU PRUEBA